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南京机电职业技术学院差旅费管理办法
 
来源:财务处  发布时间:2018-06-06 09:27  阅读次数:101

第一章  总则

第一条  为加强和规范学国内差旅费管理,推进厉行节约,反对浪费,根据《江苏省财政厅关于印发<江苏省省级机关差旅费管理办法>的通知》(苏财行〔201416号)文件要求,结合我实际情况,制定本办法。

第二条  本办法适用于全各系部(院)及职能部门。

第三条  差旅费是指本教职员工临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条  各单位应当建立健全公务出差审批制度,出差必须按规定报经批准,从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第五条  以江苏省财政厅公布的分地区、分级别、分项目差旅费标准为基础,结合本实际制定差旅费标准,并根据上级文件的变动情况适时调整。

第二章  城市间交通费

第六条  城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机、客车等交通工具所发生的费用。

第七条  出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表:



   未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。

第八条  到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘相对经济便捷的交通工具。出差路途较远或出差任务紧急的,可乘坐飞机出行,应尽量购买打折机票,按折后价格凭据报销。

出差人员乘坐火车或长途汽车,从晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的,或连续乘车时间超过12小时的,可购同席卧铺票,凭据报销。

第九条  乘坐火车、轮船、飞机、客车等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份。

第三章  住宿费

第十条  住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。

第十一条  住宿费开支标准按江苏省财政厅公布的分地区住宿费限额标准(见附表)执行。

第十二条  省级及相当职务人员(院士参照执行)住普通套间,正副厅级及以下人员住单间或者标准间。

第十三条  出差人员应当在职务级别对应的住宿费限额标准内,选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

 

 第四章  伙食补助费

第十四条  伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十五条  工作人员出差伙食补助费按出差自然(日历)天数计算,按伙食补助费标准(80/天)包干使用。

第十六条  出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的,除第二十条规定情况外,应当向接待单位交纳伙食费并由其出具收取证明。

第五章   市内交通费

第十七条  市内交通费是指工作人员在因公出差期间发生的市内交通费用。

第十八条  工作人员出差市内交通费按出差自然(日历)天数计算,每人每天50元包干使用。

第十九条  出差人员由接待单位或其他单位协助提供交通工具的,除第二十条规定情况外,应自行支付交通费用并收取相关凭据。

第六章  会议、培训、外派等差旅费

第二十条  教职工到外地参加会议,凭会议通知或主办单位证明文件以及差旅费的相关发票,凭据报销。举办单位统一安排食宿的,会议期间的相关费用(含:食宿费和市内交通费,下同)由举办单位按规定统一开支,学院不予报销;会议通知文件中明确举办单位统一安排食宿,费用自理的,会议期间的相关费用凭举办单位的收费票据报销;会议通知文件中明确举办单位不统一安排食宿的,会议期间的相关费用按规定报销。往返会议地点的差旅费由学院按照规定报销。

第二十一条  教职工经学院批准到外地参加短期培训、非国家承认学历教育学习的,在途期间的差旅费按照规定报销;培训学习期间的住宿费在规定限额标准内据实报销,伙食补助费减半发放,学习培训期间不计发市内交通费。培训学习期间举办单位统一安排食宿交通的,参照第二十条执行。

第二十二条  按照学院安排,到外地单位实(见)习、挂职锻炼、支援工作以及参加各种工作队的教职工,在途期间(仅指首次前往和期满返回)的差旅费回学院后按照本办法规定报销;工作期间的差旅费执行驻地规定,费用由驻地单位承担,如有特殊原因确需由学院承担费用的,经院长批准后方可报销。

第二十三条  借用人员要从严控制,因特殊需要经学院批准临时借用到外地工作超过一个月的,在借用期间的伙食补助费,按照出差伙食补助费标准减半发放。借用期间不计算发放市内交通费。在途期间的差旅费按照本办法规定报销,借调期间,借调人员原则上每月限报一次往返差旅费。

第七章  学生差旅费

第二十四条  在校各类学生去外地开展生产实习、社会实践、调研、夏令营等活动期间的差旅费,按下列标准报销:

城市间交通费按照其余人员标准,按就近(直达)原则,报销学院至实习地点往返差旅费(不得乘坐飞机)。若实习结束学生就地放假,或放假结束学生由家庭所在地去实习地点的,按学院直达实习地点的车船票价计算。学院统一安排租车去外地实习的,凭租车公司的发票及双方签署的租车协议办理报销。

住宿费按每人每天不超过100元的标准凭据报销,实习地点在学生家庭所在地的不报销住宿费。

实习及在途期间的伙食补助费按每人每天10元包干使用;市内交通费按每人每天5元包干使用。

第二十五条  学生去外地参加学术会议或科研任务,经学院或导师同意,可视同一般工作人员出差,差旅费参照其余人员标准在科研项目经费中列支,在规定限额内凭据报销。

   第二十六条  学生代表学院去外地参加各类竞赛、体育比赛,其差旅费参照其余人员标准,在规定限额内凭据报销。

第八章  教职工探亲差旅费

第二十七条  单身教职工探亲差旅费,经所在部门和人事部门审核签字报院长批准后,可凭有效票据,按照其余人员标准报销城市间交通费用(飞机票除外)。探亲差旅费不报销住宿费,不计发伙食补助费和市内交通费。

 第九章  报销管理

第二十八条  出差人员应当严格按规定开支差旅费,费用不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

第二十九条  出差人员须事先填写“出差批准单”,明确出差任务、出差人数、出差地点、出差预计时间和差旅费用列支经费渠道,报经相关领导批准。可凭经批准的“出差批准单”办理预借差旅费手续,预借差旅费的额度不得超过根据出差人员、出差行程以及差旅费开支标准计算的预计支出金额。

第三十条  出差人员应在差旅活动结束后一个月内到财务办公室办理差旅费报销手续。寒暑假期间的差旅费用,应于假期结束后一个月内办理报销手续。报销时应当提供出差批准单、机票、车船票、住宿发票等相关凭证,参加会议、培训、外派工作等还须提供相关通知、文件等材料。出差人员对其提供票据及材料的真实性负责。

第三十一条  财务办公室应当严格按规定审核差旅费各项开支,未按照规定开支的差旅费,超支部分由个人自理。

城市间交通费按照乘坐交通工具的等级凭据报销。订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。乘坐飞机的,往返机场的专线客车费用和民航发展基金、燃油附加费凭据报销。

住宿费在批准的出差天数和规定的限额标准之内凭发票据实报销。

伙食补助费、市内交通费应以城市间交通费票据和住宿费发票为凭据按规定标准计算报销。无城市间交通费票据的,凭住宿费发票计算报销。当天来回的按一天计算报销。伙食补助费按出差目的地的标准报销,在途期间的伙食补助费按当天最后到达地点的标准报销。

伙食补助费、市内交通费实行定额包干使用, 包干限额内可不提供发票,也不得另行报销。

第三十二条  从严控制自带车辆及租用车辆出差,如遇任务紧急且交通不便确需自带或租用车辆的,须报经院长批准同意,出差费用报销时须提供完整的出差行程记录、住宿费发票等凭证;科研业务中,使用自有车辆出差的,报销时须提供完整的出差行程记录、车辆全程过路过桥费、住宿费发票等凭证。自带车辆或租用车辆出差,报销时不计算核发出差期间市内交通费。

委托旅行社或中介服务机构采购飞机票、安排住宿等,统一开具服务机构发票的,报销时应附费用明细清单、差旅行程单等证明材料,在规定额度内报销。

第三十三条  实际发生城市间交通费而票据遗失的,须提供能证明购票的凭证、乘坐凭证等材料,附书面情况说明材料,经部门领导和分管院领导审核后方可报销。

城市间交通费票据遗失且不能提供购票凭证、乘坐凭证的,遗失单程票据的由本人书面说明情况,经出差同行人员证明、部门领导和分管院领导审核后办理报销。其中遗失车船票的,可比照同行人员车船票价或另一单程票价,在规定的标准内给予报销;遗失单程飞机票的,可比照同程火车硬卧(或动车、高铁二等座)票价的标准给予报销;遗失双程票的,不予报销。

第三十四条  对长期、连续出差超过10天及以上,人均住宿费开支在规定限额标准20%以下的,应当提供出差合作单位开具的停留工作的有效证明并经部门领导和分管院领导审核签字后,方可计算发放出差期间的伙食补助费和市内交通费,否则各项出差费用只凭票据在规定限额内报销。

第三十五条  教职工出差期间,事先经领导批准就近回家省亲办事的,其绕道城市间交通费,扣除南京至出差目的地的直线往返交通费,多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第三十六条  出差人员实际发生住宿而无住宿费发票的,不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。如确有特殊情况,须提交书面情况说明材料,报请分管院领导审批,并经院长审签后方可报销。

出差期间住宿费发票完整,城市间交通费票据不连续完整的,报销时应提供不连续期间接待单位的证明材料,否则各项出差费用只凭票据在规定限额内报销,不计算发放出差期间的伙食补助费和市内交通费。

第三十七条  教职工出差期间,因游览和非工作需要的参观所开支的费用,均由个人承担。

第十章 监督问责

第三十八条  全院各部门应当加强对本部门工作人员出差活动和经费报销的内控管理,建立健全本部门出差审批制度,强化经费预算约束,严格控制差旅费规模。相关领导应对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合规,内容真实完整,并自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

第三十九条  财务办公室会同有关部门对学院差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括:

(一)差旅费审批制度是否健全,出差活动是否按规定履行审批手续;

(二)差旅费开支范围和开支标准是否符合规定;

(三)差旅费报销是否符合规定;

(四)是否存在向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费现象;

(五)差旅费管理和使用的其他情况。

第四十条  出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第四十一条  违反本规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关部门和人员的责任:

(一)无出差审批制度或出差审批控制不严的;

(二)弄虚作假,虚报冒领差旅费的;

(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;

(四)不按规定报销差旅费的;

(五)转嫁差旅费的;

(六)其他违反本规定行为的。

有前款所列行为之一的,由财务处会同有关部门责令改正,违规资金予以追回,并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人,按规定给予行政处分。涉嫌违法的,移交司法机关处理。

第十一章  附则

第四十二条  学院各下属单位差旅费支出标准,参照本办法执行。

第四十三条  本办法由财务处负责解释。

第四十四条  本办法自发布之日起施行。《南京机电职业学院差旅费管理办法(试行)》同时废止。其他有关学院差旅费管理规定与本办法不一致的,按照本办法执行。

201866

附表:出差住宿费标准明细表  单位:元

 

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